目 录
第一部分：百色市人民代表大会常务委员会办公室概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：百色市人民代表大会常务委员会办公室2023年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：百色市人民代表大会常务委员会办公室2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：百色市人民代表大会常务委员会办公室概况
一、主要职能
(一)根据本行政区域的具体情况和实际需要，在不与宪法、法律、行政法规相抵触的前提下，制定和颁布地方性法规，报自治区人大常委会备案。
(二)在本行政区域内，保障宪法、法律、行政法规和上级人民代表大会及其常委会决议的遵守和执行。
(三)召集本级人民代表大会会议。领导或主持本级人民代表大会代表的选举，指导本市县(市、区)、乡镇人民代表大会代表的选举。
(四)讨论决定本行政区域内的政治、经济、社会、教育、科学、文化、卫生、环境和资源保护、民政、民族工作等方面的重大事项。
(五)监督市人民政府、市监察委员会、市中级人民法院和市人民检察院的工作。联系市人民代表大会代表，受理人民群众对上述机关和国家工作人民的申诉和意见。
(六)撤销下级人民代表大会及其常委会不适当的决议及市人民政府不适当的决定和命令。
(七)依照法律权限规定决定国家机关工作人员的任免。
(八)在本级人民代表大会闭会期间，补选上一级人民代表大会出缺的代表和罢免个人代表。
(九)决定授予地方荣誉称号。
(十)完成市人大常委会交办的其他任务。
二、部门决算单位构成
本部门预算为汇总预算，包括：百色市人民代表大会常务委员会办公室本级预算，以及纳入编制范围的下属单位预算。下属单位包括百色市人大常委会预算审查服务中心(百色市人大机关信息化服务中心)、百色市人大常委会法制工作委员会法规室和百色市人大常委会人大代表履职服务中心等3个正科级事业单位。其中，百色市人大常委会法制工作委员会法规室、百色市人大常委会人大代表履职服务中心因工作业务需要合并编制，年度预算统一编制在百色市人大常委会预算审查服务中心(百色市人大机关信息化服务中心)部门预算。
第二部分：百色市人民代表大会常务委员会办公室2023年度部门决算报表
第三部分：百色市人民代表大会常务委员会办公室2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
(一)本部门2023年度总收入3,151.8万元，其中本年收入3,092.21万元,较2022年度决算数2,432.05万元，增加660.16万元，增长27.1%。收入具体情况如下 ：
1. 一般公共预算财政拨款收入3,069.35万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数2,343.34万元，增加726.01万元，增长31%。主要原因是：以前年度项目经费在今年结算，所以收入增加。
2. 政府性基金预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。
3. 国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。
4. 上级补助收入0万元，为事业单位当年从主管部门和上级单位收到或应收的非财政拨款收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。
5. 事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。
6. 经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。
7. 附属单位上缴收入0万元，为事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。
8. 其他收入22.86万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数88.71万元，减少65.85万元，下降74.2%。主要原因是：自治区人大转入代表活动经费。
9. 使用非财政拨款结余和专用结余0万元，主要是单位历年滚存的非限定用途的非同级财政拨款结余资金，主要为非财政拨款结余扣除结余分配后滚存的金额。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。
10. 上年结转和结余59.6万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2022年度决算数55.09万元，增加4.51万元，增长8.2%。主要原因是：自治区人大拨付专项活动经费。
(二)本部门2023年度总支出3,151.8万元，其中本年支出3,121.05万元,较2022年度决算数2,427.54万元，增加693.51万元，增长28.6%。支出具体情况如下：
1. 一般公共服务支出2,638.89万元，较2022年度决算数1,959.37万元，增加679.52万元，增长34.7%，主要原因是：以前年度项目经费在今年结算，所以支出增加。
2. 外交支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
3. 国防支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
4. 公共安全支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
5. 教育支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
6. 科学技术支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
7. 文化旅游体育与传媒支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
8. 社会保障和就业支出288.03万元，较2022年度决算数268.87万元，增加19.16万元，增长7.1%，主要原因是：人员结构变动引起社会保障和就业支出相应变动。
9. 卫生健康支出72.95万元，较2022年度决算数78.78万元，减少5.83万元，下降7.4%，主要原因是：人员结构变动引起卫生健康支出相应变动。
10. 节能环保支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
11. 城乡社区支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
12. 农林水支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
13. 交通运输支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
14. 资源勘探工业信息等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
15. 商业服务业等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
16. 金融支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
17. 援助其他地区支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
18. 自然资源海洋气象等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
19. 住房保障支出121.18万元，较2022年度决算数120.53万元，增加0.65万元，增长0.5%，主要原因是：人员结构变动引起住房保障支出相应变动。
20. 粮油物资储备支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
21. 国有资本经营预算支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
22. 灾害防治及应急管理支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
23. 其他支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
24. 债务还本支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
25. 债务付息支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
26. 抗疫特别国债安排的支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
27. 结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。
28. 年末结转和结余30.75万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，较2022年度决算数59.6万元，减少28.85万元，下降48.4%，主要原因是：加快项目支出进度，年未结转和结余资金减少。
二、2023年度一般公共预算支出决算情况
百色市人民代表大会常务委员会办公室2023年度一般公共预算财政拨款支出3,074.01万元，较2022年度决算数2,346.19万元，增加727.82万元，增长31%。其中：基本支出1,978.06万元，项目支出1,095.95万元。
百色市人民代表大会常务委员会办公室2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,869.39万元，支出决算为3,074.01万元，完成年初预算的164.4%。主要原因是：以前年度项目经费在今年结算，所以支出增加。
具体用于:
(一)一般公共服务支出(类)决算数为2,591.85万元，年初预算为1,423.36万元。
1. 一般公共服务支出(类)人大事务(款)行政运行(项)决算数为1,313.79万元，年初预算为822.31万元，完成年初预算的159.8%。主要用于行政单位的基本支出。决算数大于预算数的主要原因是工资晋升及调标，工资福利支出增加，行政运行相应增加。
2. 一般公共服务支出(类)人大事务(款)一般行政管理事务(项)决算数为379.52万元，年初预算为320.71万元，完成年初预算的118.3%。主要用于行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。决算数大于预算数的主要原因是用于支付上年结转的人大预算联网监督系统项目。
3. 一般公共服务支出(类)人大事务(款)人大会议(项)决算数为350.04万元，年初预算为0万元。主要用于各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出。决算数大于预算数的主要原因是召开百色市第五届人民代表大会第四次会议等会议。
4. 一般公共服务支出(类)人大事务(款)人大立法(项)决算数为62.86万元，年初预算为30万元，完成年初预算的209.5%。主要用于各级人大开展立法工作方面的支出。决算数大于预算数的主要原因是增加立法工作经费支出。
5. 一般公共服务支出(类)人大事务(款)人大监督(项)决算数为2.21万元，年初预算为20万元，完成年初预算的11%。主要用于各级人大开展监督工作方面的支出。决算数小于预算数的主要原因是全面落实政府过紧日子要求，压减严控一般性支出，人大监督工作经费相应减少。
6. 一般公共服务支出(类)人大事务(款)人大代表履职能力提升(项)决算数为9.82万元，年初预算为0万元。主要用于人大代表开展各类培训等方面的支出。决算数大于预算数的主要原因是举办人大代表履职培训班等费用支出。
7. 一般公共服务支出(类)人大事务(款)代表工作(项)决算数为116.99万元，年初预算为117万元，完成年初预算的100%。主要用于人大代表开展各类视察等方面的支出。决算数小于预算数的主要原因是全面落实政府过紧日子要求，压减严控一般性支出，代表工作经费相应减少。
8. 一般公共服务支出(类)人大事务(款)人大信访工作(项)决算数为0.1万元，年初预算为1.15万元，完成年初预算的8.7%。主要用于各级人大开展信访工作方面的支出。决算数小于预算数的主要原因是全面落实政府过紧日子要求，压减严控一般性支出，代表工作经费相应减少。
9. 一般公共服务支出(类)人大事务(款)事业运行(项)决算数为213.74万元，年初预算为108.83万元，完成年初预算的196.4%。主要用于事业单位的基本支出。决算数大于预算数的主要原因是年度内事业人员人数增加，事业运行费用相应增加。
10. 一般公共服务支出(类)人大事务(款)其他人大事务支出(项)决算数为142.77万元，年初预算为0万元。主要用于其他人大事务开支。决算数大于预算数的主要原因是用于支付全过程人民民主展厅项目。
(二)外交支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(三)国防支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(四)公共安全支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(五)教育支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(六)科学技术支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(七)文化旅游体育与传媒支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(八)社会保障和就业支出(类)决算数为288.03万元，年初预算为247.34万元。
1. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)决算数为102.93万元，年初预算为83.5万元，完成年初预算的123.3%。主要用于行政单位开支的离退休经费。决算数大于预算数的主要原因是年度内退休人员人数增加，退休经费支出相应增加。
2. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)决算数为168.52万元，年初预算为163.84万元，完成年初预算的102.9%。主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。决算数大于预算数的主要原因是养老保险基数调整，养老保险缴费支出相应增加。
3. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)决算数为13.9万元，年初预算为0万元。主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加在职转退休人员记实职业年金。
4. 社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)决算数为2.68万元，年初预算为0万元。主要用于财政对其他社保基金的补助支出。决算数大于预算数的主要原因是其他社保基金基数调整，其他社保缴费支出相应增加。
(九)卫生健康支出(类)决算数为72.95万元，年初预算为75.81万元。
1. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)决算数为41.49万元，年初预算为45.02万元，完成年初预算的92.2%。主要用于财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。决算数小于预算数的主要原因是年度内人员结构变动引起行政单位医疗相应变动。
2. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)决算数为7.21万元，年初预算为6.61万元，完成年初预算的109.1%。主要用于财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。决算数大于预算数的主要原因是新增事业人员，事业单位医疗支出相应增加。
3. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)决算数为24.26万元，年初预算为24.18万元，完成年初预算的100.3%。主要用于财政部门安排的行政单位公务员医疗补助缴费经费。决算数大于预算数的主要原因是公务员医疗补助基数调整，公务员医疗补助缴费支出相应增加。
(十)节能环保支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(十一)城乡社区支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(十二)农林水支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(十三)交通运输支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(十四)资源勘探工业信息等支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(十五)商业服务业等支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(十六)金融支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(十七)援助其他地区支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(十八)自然资源海洋气象等支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(十九)住房保障支出(类)决算数为121.18万元，年初预算为122.88万元。
1. 住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)决算数为121.18万元，年初预算为122.88万元，完成年初预算的98.6%。主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。决算数小于预算数的主要原因是年度内人员结构变动引起住房公积金相应变动。
(二十)粮油物资储备支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(二十一)国有资本经营预算支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(二十二)灾害防治及应急管理支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(二十三)其他支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(二十四)债务还本支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(二十五)债务付息支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
(二十六)抗疫特别国债安排的支出(类)决算数为0万元，年初预算为0万元。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1,978.06万元，支出具体情况如下：
(一)工资福利支出决算数为1,680.06万元，年初预算为1,076.47万元，完成年初预算的156.1%。主要用于支付人员工资、社保等费用。决算数大于预算数的主要原因是：主要原因是工资晋升及调标，工资福利支出相应增加。
按款级经济分类科目如下：30101基本工资398.47万元，30102津贴补贴255.97万元，30103奖金567.4万元，30107绩效工资91.89万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费168.52万元，30110职工基本医疗保险缴费47.67万元，30111公务员医疗补助缴费24.26万元，30112其他社会保障缴费1.03万元，30113住房公积金121.18万元，30199其他工资福利支出3.68万元。
(二)商品和服务支出决算数为196.92万元，年初预算为218.2万元，完成年初预算的90.2%。主要用于支付日常运行费用。决算数小于预算数的主要原因是：全面落实政府过紧日子要求，压减严控一般性支出，商品和服务支出相应减少。
按款级经济分类科目如下：30201办公费15.98万元，30206电费1.68万元，30207邮电费15.91万元，30211差旅费23.77万元，30213维修(护)费5.4万元，30226劳务费7.05万元，30229福利费4.52万元，30239其他交通费用79.14万元，30299其他商品和服务支出43.47万元。
(三)对个人和家庭的补助决算数为101.08万元，年初预算为80.92万元，完成年初预算的124.9%。主要用于支付退休人员生活补助、医疗补助费用。决算数大于预算数的主要原因是：新增退休人员，离退休经费相应增加。
按款级经济分类科目如下：30302退休费83.3万元，30307医疗费补助17.78万元。
(四)债务利息及费用支出决算数为0万元，年初预算为0万元。
(五)资本性支出决算数为0万元，年初预算为0万元。
(六)对企业补助决算数为0万元，年初预算为0万元。
(七)其他支出决算数为0万元，年初预算为0万元。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
百色市人民代表大会常务委员会办公室单位2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。
五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
百色市人民代表大会常务委员会办公室2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。
六、财政拨款“三公”经费支出决算情况
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算经费支出0.88万元，完成预算的17.7%，较2022年决算数0万元，增加0.88万元，增长100%，主要原因是用于接待县区人大。其中：因公出国(境)费支出决算数0万元，公务用车购置及运行费支出决算数0万元，公务接待费支出决算数0.88万元。
具体情况如下：
(一)因公出国(境)费支出0万元，全年使用财政拨款安排百色市人民代表大会常务委员会办公室出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国(境)团组共计0个，累计0人次。完成预算的0%，较2022年度增加0万元，原因是本年度无因公出国境费用。
(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元。
公务用车运行支出0万元。
2023年度，百色市人民代表大会常务委员会办公室开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。
(三)公务接待费支出0.88万元，国内公务接待批次6次，人次45次，国(境)外公务接待批次0次，人次0次。完成预算的17.7%，较2022年度增加0.88万元，原因是用于接待县区人大。
七、其他重要事项情况说明
(一)机关运行经费支出情况说明
本部门2023年度机关运行经费支出182.46万元。较2022年度决算数188.05万元减少5.59万元，下降3%。主要原因是：全面落实政府过紧日子要求，进一步压减严控一般性支出，机关运行经费减少。
(二)政府采购支出情况说明
本部门2023年度政府采购支出总额185.53万元，其中：政府采购货物支出11.73万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出173.8万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
(三)国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆;单位价值100万元以上设备(不含车辆)0台(套)。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.绩效管理工作开展情况
根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。2023年度共开展预算项目自评39个，共涉及资金1145.01万元， 自评覆盖率达到100%。
共组织对百色市人民代表大会常务委员会办公室“代表培训经费”等39个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1145.01万元。从评价情况来看，项目的预算申报、组织实施、资金支付及使用效益等均比较规范，项目绩效指标设置合理明确，执行有效性较好，各项内容和指标基本达到年初设定的绩效目标。
组织对1个部门(单位)开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出3069.07 万元。从评价情况来看，通过开展整体绩效评价，更好的促进了从整体上提升预算编制、执行、监督和绩效管理等能力和水平，进一步强化支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，确保各项工作顺利开展，较好的完成了年度工作目标。但也存在指标设置不够科学、合理等问题，下一步改进措施：科学合理编制绩效目标，推动本部门更好地履行职责。
第四部分 名词解释
一. 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二. 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
四. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五. 附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
六. 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
七. 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
八. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
九. 结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
十. 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十一. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
十四. “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。(1)因公出国(境)费，指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。(2)公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。(3)公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十五. 机关运行经费：指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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